Kısa vadeli finansman kaynakları

Vadesi genellikle bir yıl veya daha kısa olan ve işletme sermayesi ihtiyacını karşılamak amacıyla başvurulan finansman araçlarının bütünüdür. Ticari kredi (satıcı kredisi), spot banka kredisi, faktoring, çek/senet iskontosu ve finansman bonosu (BCP) başlıca örnekler arasında yer alır.

Bu kaynaklar uzun vadeli yatırımların değil, günlük nakit döngüsünün ve stok-alacak finansmanının yönetiminde kullanılır. Maliyetleri ve kullanım koşulları uzun vadeli araçlardan farklıdır; esneklikleri yüksek, ancak yenileme riski (refinancing risk) daha fazladır.