Yatırım kuruluşu
Sermaye piyasasında aracılık faaliyetleri yürütmek üzere SPK tarafından yetkilendirilen kurumlardır. Başlıca türleri aracı kurumlar ve bankalar olup her biri farklı faaliyet izinlerine tabidir.
Yatırım kuruluşları; emir iletimi, portföy aracılığı, halka arza aracılık ve portföy yönetimi gibi yatırım hizmetlerini sunabilir. 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ile ikincil düzenlemeler çerçevesinde faaliyet izni almaları ve belirli özkaynak, organizasyon ile iç kontrol şartlarını sürdürmeleri zorunludur.
Örnek Sınav Sorusu
Bir bağımsız denetçi, denetlediği yatırım kuruluşunda bu Kanun'daki yetkilendirme şartlarını ihlal eden bir durumu fark etmiştir. Denetçinin yükümlülüğüne ilişkin aşağıdakilerden hangisi doğrudur?
İlişkili Terimler