Risk yönetim sistemi

Yatırım fonu portföyünde ortaya çıkabilecek piyasa, kredi, likidite ve operasyonel risklerin tanımlanması, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol altında tutulmasına yönelik politika, prosedür ve araçların bütününü ifade eder. SPK Tebliği kapsamında kurucu ve portföy yöneticisi bu sistemi kurmak ve işletmekle yükümlüdür.

Tebliğ, risk tanımlamalarının hem düzenli aralıklarla gözden geçirilmesini hem de önemli gelişmelere paralel olarak güncellenmesini açıkça zorunlu kılmaktadır; bu iki yükümlülük birbirini dışlamaz, aksine birbirini tamamlar.